Дисциплина «Внешнеэкономическая деятельность»
По материалам: Э.А. Арустамов, д-р эконом. Наук, проф. Засл. Деятель науки РФ. Р.С. Андреева, канд. Эконом. Наук. Внешнеэкономическая деятельность. Учебник/ Э.А. Арустамов, Р.С. Андреева – М.: КНОРУС, 2016, - 168 с.
Лекция № 9
ФОРМЫ РАБОТЫ НА ВНЕШНЕМ РЫНКЕ
Поиск иностранного партнера
Выбор партнера (контрагента) начинается обычно с выбора страны. Предпочтения отдаются той стране, с которой уже есть деловые отношения, освоена правовая база, отсутствует дискриминация по отношению к другим странам.
При выборе фирмы-партнера изучают ее характеристики:
■ технологические;
■ научно-технические;
■ организационные;
■ экономические;
■ правовые.
По полученным оценкам определяют:
■ стратегию потенциального партнера (методы деятельности, платежеспособность, кредитоспособность, степень доверия к нему со стороны банков);
■ деловую репутацию (деловое резюме) (наличие опыта в бизнесе, пунктуальность в выполнении обязательств, опыт прошлых сделок);
Источники информации при выборе партнера:
■ справочники;
■ годовые отчеты фирм;
■ общеэкономические и отраслевые газеты и журналы. Информационная база должна постоянно обновляться; из нее
формируется досье фирм, разделы:
■ карта фирмы;
■ сведения о переговорах с фирмой и другие.
Карта фирмы представляет собой анкету со следующими вопросами:
1) страна, почтовый адрес, телефон, факс фирмы и ее филиалов;
2) год основания фирмы и ее филиалов;
3) предметы торговли, производства с указанием основных технических характеристик;
114
4) производственные мощности, число работников, торговый оборот и другие данные по годам;
5) данные о финансовом положении;
6) характеристика филиалов, дочерних предприятий, связей фирмы.
7) важнейшие конкуренты и их характеристика;
8) владельцы, руководители фирмы, ведущие специалисты по внешнеэкономическим связям.
9) оборот (всего и по разным рынкам);
10) отрицательные моменты (невыполненные обязательства, рекламации, арбитражные и судебные иски);
Сведения о переговорах с фирмой заполняют после завершения каждого проведения переговоров:
1) предмет переговоров;
2) результат переговоров;
3) характеристика переговоров;
4) поведение фирмы во время переговоров;
5) деловые отношения с другими организациями.
Сведения о деловых отношениях составляются один раз в год и отображают опыт работы с фирмой в течение года: выполнение условий контракта, заинтересованность в работе, деловые качества фирмы и ее работников.
Досье на фирму дополняется систематически. При этом основными формами отчетности, используемыми для анализа, являются:
■ баланс;
■ счет прибылей и убытков;
■ счет поступлений и расходований средств.
Из этих документов берутся данные для заполнения следующих
четырех разделов:
1) экономический потенциал фирмы: сведения об активах, объемах продаж, размере прибыли, основном и оборотном капитале, капитальных вложениях, собственном и заемном капитале, производственных мощностях, научно-исследовательской базе и расходах на НИОКР (научно-исследовательские и опытно-конструкторские работы), объем числа занятых;
2) показатели эффективности деятельности фирмы: объем продаж, размер прибыли, объем продаж к активам, прибыль и себестоимость;
3) конкурентоспособность фирмы: возможность удовлетворить спрос потребителей по сравнению с конкурентами, динамика продаж в стоимостном и количественном выражении, коэффициент спроса, отношение объема продаж к стоимости нереализованной
продукции, отношение объема продаж к сумме дебиторской задолженности, загрузка производственных мощностей, портфель заказов, объем, направление и динамика капвложений.
4) финансовое положение фирмы определяется по следующим критериям: финансовой зависимости, платежеспособности, кредитоспособности.
По каждому из критериев рассчитываются собственные коэффициенты.
Важными факторами при выборе партнера являются:
1) репутация фирмы и ее продукции;
2) надежность финансового положения;
3) достаточный производственный и научно-технический потенциал.
Выбор партнеров на мировом рынке
Любая внешнеторговая операция российского предприятия (совместное предпринимательство, купля или продажа товаров и услуг и т.д.) начинается с выбора иностранного партнера — контрагента.
Правильный выбор контрагентов и в конечном счете эффективность внешнеэкономических связей во многом зависят от фирменной структуры конкретной отрасли, роли ведущих фирм на мировом и национальных товарных рынках, организационных и правовых форм деятельности зарубежных фирм, методов их сбытовой деятельности, финансовых и производственных возможностей и ряда других факторов.
Изучение иностранных фирм — это составная часть конъюнктурно-экономической работы в целом. Удачный выбор контрагента поможет избежать неприятных недоразумений и финансовых потерь.
В связи с этим необходимо рассмотреть классификацию фирм (предприятий) с рыночной экономикой.
Фирма — это обособившаяся в процессе общественного разделения труда хозяйственная единица современного капиталистического хозяйства, зарегистрированная в соответствующей правовой форме. В качестве юридически самостоятельных фирм могут выступать хозяйственные единицы отдельных отраслей экономики с различной концентрацией капитала и производства, разнообразных форм собственности и правовых форм, с разной национальной принадлежностью.
Фирмы классифицируются по ряду критериев.
По виду хозяйственной деятельности и характеру операций фирмы делятся:
■ на промышленные;
■ сельскохозяйственные и агропромышленные;
■ торговые;
■ строительные;
■ транспортные;
■ страховые;
■ инжиниринговые;
■ лизинговые и др.
Промышленные компании составляют одну из самых многочисленных групп. К их числу относятся фирмы, в которых 50% оборота и более составляет продукция собственных предприятий. Так, в США, Японии и ФРГ таких компаний более 2 млн. Ведущее положение среди них принадлежит автомобильным, машиностроительным, электротехническим, электронным и приборостроительным фирмам.
В ряде стран с высокоразвитой рыночной экономикой (в США, ФРГ, Франции, Бельгии, Нидерландах, Швеции, Дании, Канаде, Австралии, Новой Зеландии) и в некоторых развивающихся странах (в Аргентине, Бразилии, Мексике) весомое место занимают сельскохозяйственные и агропромышленные компании, осуществляющие переработку и сбыт основных видов продукции крестьянских хозяйств. По численности эта группа уступает промышленным фирмам. К тому же роль агропромышленных фирм фактически играют крупнейшие пищевкусовые монополии.
Наибольшее число фирм в высокоразвитых и развивающихся странах действуют в области внутренней и внешней торговли.
Торговые фирмы занимаются операциями купли-продажи и могут входить в систему сбыта промышленных фирм либо быть независимыми торговыми посредниками. Это различные оптовые и розничные торговые, торгово-посреднические, экспортные, импортные, экспортно¬импортные фирмы, а также закупочно-сбытовые и сбытовые дочерние компании промышленных и других неторговых фирм. Например, в США насчитывается 3,5 млн таких фирм, в Японии — 3 млн, в ФРГ — 550 тыс.
Специализированные экспортные, импортные и экспортно-импортные фирмы производят операции по экспорту и (или) импорту товаров как за свой счет путем их купли или перепродажи (дилерские, дистрибьюторские, стокхолдерские фирмы), так и в порядке комиссионных и других посреднических поручений на сделки. В последнем случае фирмы осуществляют сделки от своего имени, но за счет комитентов или консигнантов (комиссионные и консигнационные фирмы).
Большую роль на рынках капиталистических стран играют посредники, которые действуют от имени и за счет принципалов (агентских фирм), и брокерские, или маклерские, фирмы, которые по поручению продавцов и покупателей сводят их друг с другом и способствуют заключению между ними сделок, хотя сами в этих сделках не участвуют.
Объединенные торговые и внешнеторговые компании осуществляют все виды торговых операций на внутреннем и внешнем рынках, выполняя вспомогательные и смежные с торговлей функции (транспортно-складские, транспортно-экспедиторские, кредитные, расфасовочные, упаковочные и т.д.).
Большую группу фирм как в развитых капиталистических, так и в развивающихся странах составляют строительные, инженерно-строительные и инженерно-консультационные фирмы и компании. Они выступают в качестве подрядных фирм по проектированию и сооружению жилых и административных зданий, промышленных предприятий, железных и шоссейных дорог и т.д. В ведущих странах (США, Японии, ФРГ) таких фирм насчитываются сотни тысяч.
Рост числа транспортных фирм (автотранспортных, авиационных, железнодорожных, трубопроводных, судоходных, транспортноэкспедиционных, транспортно-складских) вызван развитием в последние годы современных видов транспорта. В экономике развитых капиталистических и развивающихся стран большую роль играют телекоммуникационные фирмы (телефонные и другие специализированные фирмы в области связи).
В экономике всех развитых капиталистических и большинства развивающихся стран важную роль играют банковские, страховые, финансово-инвестиционные компании, сберегательные кассы, а также фирмы, производящие операции с ценными бумагами и недвижимым имуществом.
В зарубежных странах действуют научно-исследовательские и инновационные (венчурные, или рисковые) фирмы, осуществляющие гостиничные, коммунальные, бытовые, информационные, консультационные услуги, а также фирмы по организации досуга, питания, отдыха, спорта и туризма.
По характеру собственности фирмы делятся:
■ на государственные;
■ государственно-частные;
■ частные.
По принадлежности капитала фирмы делятся:
■ на национальные;
■ смешанные;
■ международные.
рациональный выбор иностранного партнера, который даст возможность избежать финансовых потерь, зависит от выбора организации правовой формы предприятия, его финансовой деятельности.
Сотрудничество на внешнем рынке: формы, виды
Международное сотрудничество осуществляется в разных вариантах, формах, видах. Наиболее древняя форма — международная торговля, которая остается ведущей до настоящего времени отстраненной формой также является встречная торговля.
Рассмотрим виды встречной торговли.
Сбалансированный и несбалансированный бартер. Бартер - товарообменная операция. Сбалансированный бартер — если от операция безвалютная, т.е. встречные поставки товаров равны по стоимости. Если поставки отличаются, то бартер будет несбалансированным, конечный расчет осуществляется в форме клиринга, т.е. зачета взаимных требований ценными бумагами, валютой. Валютой оплачивается только разница в стоимости товара. Основное преимущество заключается в том, что не требуются оборотные средства в виде иностранной валюты. Соответственно, нет валютных рисков, а также таможен операций, позволяющих более успешно продвигать товар на внешние рынки.
Основной недостаток бартера: в страну не поступает иностранная валюта, так как иностранный товар не проникает на национальный рынок, что в конечном итоге может подрывать устойчивость национальной валюты. Возможна скрытая утечка капитала из-за фактической несбалансированности стоимости поставок, если операцию проводят как безвалютную. Утечка может быть не уменьшенной (плохое знание рынка и цен) и уменьшенной (чтобы не переводить валюту в национальный банк). Занижение цены приводит к потере налоговых платежей.
Работа на давальческом сырье. При такой операции сырье не продается, а передается для обработки иностранному партнеру. Варианты расчета могут быть следующие:
■ вся полученная из сырья готовая продукция возвращаем владельцу соответственно стоимости. Обработки пол ноет оплачиваются иностранной валютой;
■ стоимость обработки полностью или частично оплачивается готовой продукцией. При полной оплате готовой продукции операция становится безвалютной — значит, существуют те же недостатки, что у бартера.
Преимущества: не требует оборотных средств, что позволяет предприятию выживать при недостаточно устойчивом финансовом состоянии, т.е. дав заказ на обработку, вас обеспечивают работой. Выгодно для поставщика, так как расплачиваясь готовой продукцией, он обеспечивает себе рынок сбыта. Такая форма распространена между горнодобывающими металлургическими предприятиями (поставщик выгадывает с точки зрения экологии), при производстве алкоголя и в пищевой промышленности. Если такая форма осуществляется на долгосрочной основе, то эта форма кооперации называется толлинг.
Выкуп непроданной продукции целесообразен в том случае, когда необходимо ускорение оборачиваемости оборотных средств. В конечном итоге позволяет получить большую прибыль, т.е. лучше поставлять новых площадей, отсутствует платежеспособный спрос, высокая конкуренция, насыщенный рынок. Поставщик, прежде чем поставить новый товар, выкупает замененный товар. Такая форма может осуществляться как с посредниками в форме консигнации, так и в форме без посредничества. Распространенные товары, реализуемые в такой форме, — это товары народного потребления длительного пользования (автомобили, телевизоры).
На российском рынке действуют по такой схеме: после выпуска продукция может быть модернизирована, использована на запчасти, а также без изменения переведена на другие рынки, где ниже конкуренция, ниже требовательность покупателей. Товарный поток идет по линии из развитых стран в менее развитые.
Международный торг (тендер) осуществляется по инициативе покупателя (заказчика). Покупатель (заказчик) объявляет конкурс, с тем чтобы найти лучшего продавца, лучшего исполнителя. Организацию этой работы выполняет назначенный или выборный комитет (тендерный комитет или комиссия). Сущность тендера: формируются требования к заказу, устанавливаются сроки выполнения заказов и заявок (оферты). Заявки подаются в закрытой форме, определяется круг участников (если он не ограничивается, то тендер именуют открытым, если ограничивается — закрытым). Тендер может быть проведен в один этап или в несколько, если заявка или заказ сложные. Итоги могут подводиться тендерным комитетом в гласной или негласной форме (гласно — означает, что все условия публикуются, а негласно — что условия остаются коммерческой тайной). Международный тендер целесообразен в таких отраслях промышленности, как строительство уникальных сооружений, нефтепроводов, авиастроение и в тяжелом машиностроении. Часто такую форму используют государственные органы для поиска исполнителей госзаказа. Может использоваться как форма поддержки социально значимых структур и отраслей — это конкурс на товар, которого еще нет.
Международный аукцион используют специальные организации, для которых эта форма является видом коммерческой деятельности. В большинстве стран эта деятельность лицензируемая, в том числе и в России. Фирма-организатор должна иметь торговые площади, средства связи и другое специальное оборудование. Товары, которые проходят через аукцион, — это, как правило, уникальные, редкие предметы, предметы искусства, антиквариат, исторические ценности, уникальные ювелирные изделия, породистые животные.
Этапы организации аукциона:
1) определение профиля аукциона и объявление срока подачи заявок на участие;
2) прием предметов торговли;
3) подбор, сортировка и классификация товаров;
4) формирование лотов. В одном лоте может быть несколько предметов. Каждый лот имеет свой номер;
5) организация самой выставки, издание каталога с описанием;
6) определение начальной цены и формы проведения аукциона. Он может быть открытым или закрытым, с посредниками и без них или смешанный вариант;
7) объявление — возможна ли анонимная покупка;
8) порядок проведения аукциона — «с голоса» или «электронный торг».
Цена может меняться с шагом или без шага. Торговля может идти с повышением цены или с понижением (цену, до которой нужно понижать, знает только маклер). Форма понижения цены зародилась в Голландии, поэтому называется такой способ «голландская форма».
Покупатель оплачивает объявленную стоимость и комиссионные (размер устанавливается отдельно по акции и товару, которая наряду со средствами от продажи билетов и каталогов является основным доходом аукциона).
Биржевая торговля
Биржевая торговля прошла значительный путь развития, преобразовалась в строго регламентированную систему торговли. Современные биржи — это некоммерческие организации (т.е. не ставят цель получить прибыль) закрытого типа, к торгам допускаются только члены биржи.
Кто может быть членом биржи, решается на основе общего законодательства страны самими биржами. В одних странах допускаются только юридические лица, во вторых — только физические, в третьих — и те и другие, в некоторых странах ограничивается допуск банков, в других — наоборот. Членство на бирже является платным. Стоимость места колеблется в зависимости от конъюнктуры рынка: на крупных биржах доходит до 1 млн дол.
В зависимости от объектов торговли биржи делятся:
■ на универсальные (валюта, ценные бумаги);
■ специализированные (товарные, валютные, фондовые).
Биржи — это крупнооптовые торговцы. Перечень биржевых товаров относительно невелик — примерно 150 наименований. В основном это сырьевые товары и продукты первичной переработки сырья. Объем торговли на биржах по удельному весу в мировой торговле тоже невелик (до 10% по конкретному товару). Биржевые цены являются ориентиром для всей внебиржевой торговли. Биржи являются важнейшими индикаторами состояния торговли, а также состояния экономики страны и состояния всего мирового хозяйства, они являются важным источником информации как на краткосрочную, так и на долгосрочную перспективу.
На биржах совершаются операции:
■ кассовые. Расчет по таким операциям производится в течение одного-трех дней, торговля ведется по текущим ценам — SPOT,;
■ срочные или сделки на срок. Расчет идет по фиксирующим ценам: фьючерсный;
■ опционные.
Большинство операций срочные. Они используются как для спекулятивных целей, так и для целей страхования от колебания цен и курсов валют. Операции страхования — это операции хеджирования.
Большинство бирж являются специализированными. Ньюйоркские биржи металла и хлопка, Нью-йоркская биржа чая, сахара и кофе, Лондонская биржа металлов, Лондонская нефтяная, Токийская биржа зернобобовых, Токийская биржа сахара, кофе и какао.
Основные российские биржи:
■ Универсальная российская биржа;
■ ММВБ (Московская межбанковская валютная биржа) (фондовая) — 95% сделок проходит через эту биржу.
Современная биржевая торговля характеризуется достаточно высокой степенью надежности, узкой специализацией, высокой конкретизацией (в США восемь фондовых бирж, но 90% биржевой торговли Америки проходит через Нью-йоркскую, которая обеспечивает глобализацию торговли, с единой информационной сетью и высокой г скоростью совершения операций, тщательным отбором и допуском на биржу членов, товаров и т.д.).
Свободные экономические зоны
Свободные экономические зоны (СЭЗ) получили широкое распространение во многих странах. В 1990-х гг. в мире функционировало более 4000 разного рода СЭЗ — от таможенных зон до технопарков, от зон свободной торговли до офшорных зон.
Международные корпорации в поисках льготных условий для своей деятельности рассматривают СЭЗ как благоприятные территории, где можно получить сверхприбыль. Так, форма прибыли в СЭЗ в среднем составляет 30—35%, а в Азии доходит и до 40%. Сроки окупаемости капиталовложений в СЭЗ сокращаются в 2 или 3 раза. СЭЗ — часть национального экономического пространства, где используется особая система льгот и стимулов, не применяемая в остальных частях страны. Как правило, СЭЗ — это в той или иной степени географически обособленная территория. Цели СЭЗ многообразны, и их можно объединить в три группы:
1) экономические: привлечение капитала иностранного и национального, развитие отсталых регионов и отраслей, стимулирование новых методов хозяйствования, стимулирование развития экспортных отраслей, углубление и кооперация, стимулирование местных источников, рост валютных поступлений и на этой почве стабилизация и поддерживание курса национальной валюты;
2) социальные: создание новых рабочих мест, гарантии занятости населения, повышение квалификации работников, освоение передового бизнеса, насыщение рынка товарами народного потребления, развитие социальной сферы, повышение доходов населения, уровня жизни населения;
3) научно-технические: освоение высоких технологий, повышение конкурентоспособности, финансирование фундаментальных и прикладных наук, ускорение цикла «наука — производство», повышение эффективности производства.
2) технопарк — центр развития новейшего производства. На-пример, в США Силиконовая долина дает 20% мирового производства средств вычислительной техники и компьютеров. Занято 20 000 работников. Всего в США более 80 подобных зон. В Европе примерно 130 технопарков: во Франции — 20, в Великобритании — 36, в Германии — 18;
3) технополис — более объемное развитие технопарка. Например, Япония имеет 20 технополисов;
4) наукоград — центр научных исследований по той или иной проблематике. Например, города Королев, Дубна, Обнинск в России.
В последнее время в развитых и развивающихся странах отдается , предпочтение именно таким зонам. В этих зонах производственная продукция конкурентоспособная, выпускается по высоким технологиям.
Сервисные зоны - стимулируется сфера обслуживания: банковская, страховая, посредническая, лизинговая, туристическая и гостиничная | деятельность.
Комплексные зоны — образуются путем установления особого льготного по сравнению с общим режима хозяйственной деятельности на территории отдельных административных образований. Комплексные СЭЗ появились в начале 1980-х гг. Льготы предоставляются в комплексе по сочетанию названных выше типов зон. Такой тип СЭЗ Е более эффективный. Отличие комплексных СЭЗ от других форм заключается в больших пространственных масштабах, более высокой концентрации производства и в более широком поле деятельности. К ним относятся пять специальных экономических зон Китая, открытые районы КНР, бразильская зона Манаус, территория «Огненная f земля» в Аргентине.
Международные СЭЗ появились в 1990-х гг. Так подготовили проект создания специальной экономической зоны Туманган. Эта СЭЗ должна быть создана на стыке границ России, Китая и КНДР. Проект рассчитан на 20 лет. Его стоимость на первом этапе 90—100 млрд дол.
1 СЭЗ предполагает участие Японии, Южной Кореи, Монголии, Китая, КНДР и России.
Отработка деловых контактов не на межгосударственном, а на региональном уровне привела к появлению еврорегионов — это добровольное объединение пограничных областей различных государств, прежде | всего в хозяйственной сфере, с целью интенсификации внешнеэкономических связей друг с другом. Активную роль в создании еврорегионов . играют Польша, Словакия, Чехия, Венгрия, Украина и Белоруссия.
В середине 1990-х гг. созданы еврорегионы БУГ, Карпаты
. Совместное образование или использование приграничных СЭЗ с определенными странами ближнего и дальнего зарубежья, особенно на границе с Китаем, Финляндией, Норвегией, в Калининградской области. Такая деятельность может способствовать развитию пограничной торговли, реализации крупных совместных проектов на основе использования сырьевых ресурсов и производственных мощностей обеих сторон.
Офшорные зоны (от англ, off shore) являются особым типом свободных экономических зон. Офшорами называют территории небольших государств, где действует особый льготный режим. Привлекательны эти зоны тем, что в них:
упрощенный режим регистрации предприятий;
небольшой регистрационный взнос (обычно фиксированный и не зависящий от объемов деятельности);
упрощенная система бухгалтерского учета и отчетности;
есть возможность анонимного владения компанией;
свободный валютный режим, минимальные налоги, а в некоторых случаях их полное отсутствие;
ставка налога на прибыль не более 5—7%;
налог на имущество до 0,5%;
обычно отсутствует налог на землю и другие налоговые льготы.
Государство, которое устанавливает такой режим, получает следующие выгоды:
пополнение бюджета за счет регистрационных сборов с большого числа компаний (взнос маленький, но количество и интерес большой);
создание новых рабочих мест, содержание офисов;
привлечение дополнительного числа туристов, развитие туристического бизнеса.
Вопросы по теме лекции:
1.Как осуществляется выбор иностранного партнера?
2.От чего зависит эффективность внешнеэкономических связей?
3.Назовите формы и виды сотрудничества на внешнем рынке.
4.В чем преимущества биржевой торговли?
5.Что понимают под СЭЗ?
6.Что такое офшорные территории?
