Дисциплина «Внешнеэкономическая деятельность»
По материалам: Э.А. Арустамов, д-р эконом. Наук, проф. Засл. Деятель науки РФ. Р.С. Андреева, канд. Эконом. Наук. Внешнеэкономическая деятельность. Учебник/ Э.А. Арустамов, Р.С. Андреева – М.: КНОРУС, 2016, - 168 с.
Лекция № 5
ЭКСПОРТНЫЕ ЦЕНЫ
Экспортные цены на мировом рынке, понятие, назначение
Для современного мирового рынка характерно наличие большого количества различных отраслевых рынков товаров и услуг, множественность цен. Экспортная цена на конкретную продукцию одного и того же рынка может существенно различаться. Поэтому при обосновании, определении и согласовании внешнеторговой цены необходимо иметь четкое представление о характере сделки, диктующей особенность «отбора» цены:
■ использование цен раздельных экспортных и импортных операций;
■ цены в условиях оплаты наличными;
■ цены, формирующиеся в рамках обычных коммерческих сделок.
Понятно, что цены, фиксируемые в рамках долгосрочных межгосударственных соглашений, будут существенно отличаться от цен в сделках, или от цен на товар, оплачиваемый путем сложных банковских операций, в условиях определенных валютных ограничений и т.д.
Поставщики товара на внешний рынок встречаются с существенными колебаниями цен, предоставлением различных скидок, предложением надбавок. Кроме того, практически всегда цены на аналогичную продукцию отличаются, так как разные поставщики поставляют товары различного качества, комплектации. Значительную долю в конечной цене составляют транспортные расходы.
В современной международной торговле, особенно в торговле сырьевыми товарами и полуфабрикатами, заметное место занимают посреднические фирмы, также имеющие свою прибыль в результате осуществления продаж. Что же касается торговли машинно- технической продукцией, технически сложными товарами, то здесь цены, как правило, формируются только при непосредственном контакте между продавцом-производителем и покупателем' потребителем. При этом в цену включаются самые различные составляющие — надбавки за гарантию, предпродажный и послепродажный сервис, упаковку и др.
Для изучения и использования на практике ценовых показателей мирового рынка необходимо знать основные источники сведений о ценах. В настоящее время созданы специальные банки данных практически для всех товаров и товарных групп по регионам и временным периодам (для товаров сезонных). Огромные возможности предоставляет система компьютерных телекоммуникаций, позволяющая в считанные минуты получить ориентировку практически на все поставляемые на мировой рынок товары. Однако это будут цены ориентировочные, позволяющие экспортеру и импортеру иметь «стартовую площадку» для переговоров по ценам поставки. Например, мировые цены на практике — экспортные цены основных поставщиков и импортные цены в важнейших ценах импорта товаров.
Механизм же ценообразования остался старым: анализ спроса и предложения, проект цены исходя из ситуации на рынке и формирование контрактной цены в ходе непосредственных переговоров поставщика и покупателя.
Экспортная цена
Контрактная цена — это конкретная цена, которую согласовали между собой продавец и покупатель в ходе переговоров, которая, как правило, ниже цены предложения поставщика. Контрактная цена действительна на весь период действия контракта, если ее не подвергли пересмотру в ходе выполнения поставок. Контрактные цены нигде не публикуются, поскольку представляют коммерческую тайну. В принципе контрактные цены на определенный товар в определенном регионе и при наличии небольшого круга продавцов и покупателей известны. Практическая задача состоит в сборе информации и создании банка данных.
Справочные цены — это цены продавца, публикуемые в специализированных изданиях, бюллетенях, а также в периодической литературе, каналах компьютерной информации. Круг товаров, попадающих в ценовые справочники, в основном охватывает небиржевые сырьевые товары и полуфабрикаты (нефть и нефтепродукты, черные металлы, Удобрения и т.п.). В настоящее время справочная литература по ценам на небиржевые товары получила очень большое распространение. Так, экспортер нефтепродуктов ориентируется на ежедневные котировки цен потоварные и региональные, публикуемые в справочниках, которые Можно получать ежедневно через систему компьютерной связи. Однако следует иметь в виду, что между ценами, публикуемыми в справочные изданиях, и фактическими ценами сделок существует определенный зазор. Как правило, справочные цены несколько завышены. Справочные цены не реагируют быстро на изменения конъюнктуры или на какие-либо политические события, за исключением, может быть, цен на нефть — товар весьма специфичный. Вместе с тем справочные цены отражают динамику на данном рынке и его тенденции.
Биржевые цены
Биржевые цены — это цены на товары, торговля которыми производится на товарных биржах. К биржевым товарам относятся в основном сырье и полуфабрикаты. Цены на биржевые товары оперативно отражают все изменения, происходящие на рынке данного товара. Малейшие изменения конъюнктуры рынка в ту или иную сторону моментально сказываются на биржевых котировках. Это объясняется тем, что сами биржевые котировки являются фактическими ценами сделок именно в данный момент. Следует отметить, что биржевые котировки не отражают другие инструменты международной торговли: условия поставки, платежа и т.д. Существует определенный регламент работы биржи и участия в ее работе. Биржи функционируют ежедневно, и котировочная комиссия регистрирует и публикует котировочные цены в специальных бюллетенях. Котировки бывают двух видов: срочные (фьючерсы) на товары, отсутствующие на данный момент, с условиями поставки через определенное время и на реализуемые товары. Как показывает практика, биржевые котировки, довольно остро реагируя на различные внешние «раздражители», все-таки не могут отражать действительные тенденции в движении цен. Зачастую на биржах проводятся операции, носящие откровенно спекулятивный характер.
В международной внешнеторговой практике специалисты ориентируются на котировки наиболее известных, хорошо зарекомендовавших себя бирж, имеющих персонал исключительно высокой квалификации, таких, как Лондонская биржа металлов (LME — London Metal Exchange), Чикагская биржа (Chicago Board of Trade), занимающаяся котировками и продажами зерновых, или Нью-Йоркская биржа хлопка (NYCE — New York Cotton Exchange).
Цены аукционов показывают цены, полученные в результате торгов. Это реальные цены, отражающие спрос и предложение в данный временной период. Аукционный вид торговли является достаточно специфичным. На аукционных торгах, например, продаются и покупаются пушнина, животные, предметы искусства.
Статистические внешнеторговые цены публикуются в различных национальных и международных статистических справочниках, определяются путем деления стоимости экспорта или импорта на объем купленной или поставленной продукции. Эти цены не показывают конкретную цену конкретного товара. С точки зрения их практического применения они интересны для понимания общей динамики внешней торговли той или иной страны, для статистических расчетов, используются как приблизительный ориентир. В процессе согласования цен экспортер и импортер, основываясь на собственном анализе данных о положении на рынке товара, приступают к переговорам, заранее зная, на какие уступки они могут пойти. В мировой практике ведения внешней торговли известно большое количество различных скидок. Ценовые скидки — метод уторговывания цены с учетом состояния рынка и условий контракта. По оценкам специалистов, существует около 40 различных видов ценовых скидок и надбавок. К наиболее распространенным относятся следующие:
■ скидка продавца, когда за объем единовременной покупки (партии) или за устойчивость покупок экспортер в процессе торга предоставляет скидку в зависимости от ситуации на конкретном рынке. Может достигать 20—30% к первоначальной цене;
■ скидка для эксклюзивного импортера. Фирма-импортер является единственным поставщиком товара в страну или регион, добивается наилучших условий для продажи этого товара, по существу, помогает экспортеру закрепиться на рынке данной страны. Достигает 10—15% от первоначальной цены. Практикуется в условиях рынка монопольной конкуренции;
■ скидка «сконто» используется в случае осуществления импортером предоплаты полной или частичной за поставляемый товар. Как правило, такая скидка предоставляется и в случае прямого банковского перевода денег при оформлении товарных
I; накладных;
■ скидка традиционному партнеру (или бонусная), как правило, предоставляется импортеру, длительное время работающему на рынке с одним и тем же экспортером. В данном случае экспортер уверен в своем партнере-покупателе с точки зрения правильного и своевременного выполнения контрактных обязательств. Скидка предоставляется, как правило, на годовой объем продаж товара. Характерна в первую очередь для рынка совершенной конкуренции; ■ скидка за покупку внесезонного товара, как правило, предоставляется на рынках сельхозпродукции, одежды, обуви и др.
■ дилерская скидка предоставляется оптовым и розничным торговцам, агентам и посредникам. Должна покрывать расхода, дилеров на продажу и сервис и обеспечивать им определенный размер прибыли.
Размеры скидок определяются отдельно для каждого конкретно, случая. Как правило, размеры скидок варьируются между 2 и 10% 0т первоначально предлагаемой цены. Безусловно, достигаются и более существенные скидки.
Итак, формирование цены определяется общественно необходимым рабочим временем, требующимся для производства товара при нормальных среднемировых трудовых условиях и среднемировой интенсивности производства. Под мировыми ценами понимаются цены, по которым проводятся крупные экспортные (импортные) операции.
Формирование цены на сырье и готовую продукцию определяется следующим образом:
■ на сырье берутся цены экспорта (импорта) стран;
■ готовую продукцию цены экспорта (импорта) определяются компаниями.
При определении цены на продукцию сделки:
1) осуществляются на регулярной основе;
2) должны носить раздельный коммерческий характер;
3) должны осуществляться в условиях свободного торгово-политического режима.
Формы расчетов экспортной цены
Инкассовая форма расчета состоит в том, что банк по поручению своего клиента (экспортера или кредитора) получает платежи от импортера (плательщика) после отгрузки товаров и оказания услуг. Получаемые средства зачисляются на счет клиента в банке. При этом платежи с импортера могут взыскиваться на основании:
■ только финансовых документов (простое, или чистое, инкассо):
■ финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами, или только коммерческих документов (документарное инкассо).
Схему расчетов по инкассо (рис. 5.1) можно представить упрощенное в следующем виде: после заключения контракта, в котором оговаривается, через какие банки будут производиться расчеты, экспортер производит отгрузку товара. После получения от перевозчика транспортных документов экспортер передает все необходимые документы в банк, которому он поручает осуществлять инкассирование (банк-ремитент). Банк-ремитент, проверив документы, направляет их банку-корреспонденту в стране импортера (инкассирующий банк). последний, проверив документы, представляет их импортеру-плательщику. Инкассирующий банк может делать это непосредственно или через другой банк (так называемый представляющий банк). Документы выдаются плательщику:
■ против платежа;
■ против акцепта;
■ без оплаты документов в зависимости от инкассового поручения. Получив платеж от импортера, инкассирующий банк направляет выручку в банк-ремитент, который зачисляет ее на счет экспортера.
Расчеты в форме инкассо (см. рис. 5.1) осуществляются следующим образом:
1) заключение контракта (обычно с указанием банков, через которые будут производиться расчеты);
2) отгрузка экспортером-доверителем товара в соответствии с условиями контракта;
3) получение экспортером транспортных документов от перевозчика;
4) подготовка экспортером комплекта документов (транспортных и др., а также при необходимости и финансовых) и предоставление их при инкассовом поручении своему банку (банку-ремитенту);
5) проверка банком-ремитентом документов (по внешним при знакам) и отсылка их вместе с инкассовым поручением банку корреспонденту (инкассирующему банку) в стране импортера;
6) предоставление инкассирующим банком инкассового поручения и документов импортеру (плательщику) для проверки с целью получения платежа или акцепта тратт (переводных векселей) непосредственно или через другой банк (называемый в этом случае представляющим банком);
7) получение инкассирующим банком платежа от плательщика и выдача ему документов;
8) перевод инкассирующим банком выручки банку-ремитенту (по почте, телеграфу, телефаксу, как указано в соответствующих инструкциях);
9) зачисление банком-ремитентом полученной выручки на счет экспортера.
Инкассовая операция оказывается в целом более выгодной импортеру, поскольку платеж осуществляется против документов, дающих ему право на товар. Следовательно, до этого момента импортер может сохранять свои средства в обороте. При этом он не подвержен риску платить за еще не отгруженный товар. Напротив, экспортеру после отгрузки товара не гарантирована оплата: всегда существует риск того, что импортер по разным причинам может отказаться от товара. К тому же получение экспортером причитающейся ему выручки происходит не сразу после отгрузки товара, а через некоторое время. Тем самым экспортер фактически предоставляет кредит покупателю. Кроме того, поскольку «пробег» документов через банки может длиться от нескольких недель до месяца, а в ряде случаев и дольше, существует риск введения валютных ограничений.
Аккредитивная форма расчетов. Более выгодной для экспортера является аккредитивная форма расчетов (рис. 5.2). Аккредитив представляет собой поручение банка (или иного кредитного учреждения) произвести по просьбе клиента оплату документов в пользу третьего лица — экспортера (бенефициара) при условии выполнения им определенных требований. Кроме этого, аккредитив может обеспечить краткосрочный кредит при условии согласия банка произвести учет (покупку) документов. Аккредитивная форма расчетов состоит из следующих основных моментов. Экспортер и импортер заключают контракт на поставку товаров или оказание услуг с указанием того, что расчеты будут осуществляться в форме аккредитива. Импортер обращается в свой банк (банк-эмитент) с заявлением об открытии аккредитива в пользу экспортера. Банк-эмитент направляет аккредитивное письмо одному из банков в стране экспортера, с которыми он поддерживает корреспондентские отношения (авизирующий банк), поручая ему передать аккредитив экспортеру.
После получения (копии) аккредитива экспортер производит от-грузку товара и в соответствии с условиями аккредитива предоставляет требуемые документы в банк, указанный в аккредитиве (им может быть и авизующий банк), который пересылает их в банк-эмитент. Банк- эмитент проверяет правильность оформления документов и производит их оплату. После перевода денег в авизующий банк банк-эмитент выдает документы импортеру. Авизующий банк зачисляет поступившие от банка-эмитента средства на счет экспортера, импортер получает товары.
Однако в соответствии с условиями аккредитива оплату представляемых экспортером документов может производить не только банк- эмитент, но и другой банк, указанный в аккредитиве (исполняющий банк). В этом случае исполняющий банк (им может быть и авизующий банк) после оплаты предоставленных экспортером документов требует возмещения произведенного платежа у банка-эмитента.
Международные расчеты в форме документарного аккредитива проводятся следующим образом:
1) заключение контракта, в котором указывается, что стороны будут использовать аккредитивную форму расчетов;
2) извещение импортера о подготовке товара к отгрузке;
3) представление импортером заявления своему банку на открытие аккредитива с точным указанием его условий;
4) открытие аккредитива банком – эмитентом (исполняющим банком) и направление его экспортеру (бенефициару) через банк, как правило, обслуживающий бенефициара; банк извещает (авизирует) бенефициара об открытии аккредитива;
4) проверка авизующим банком подлинности аккредитива и передача его бенефициару;
5) проверка бенефициаром аккредитива на предмет его соответствия условиям контракта и в случае согласия отгрузка им товара в установленные сроки;
6) получение бенефициаром транспортных и других требующихся по условиям аккредитива документов от перевозчика;
7) предоставление бенефициаром полученных от перевозчика документов в свой банк;
8) проверка банком экспортера полученных от бенефициара документов и отсылка их банку-эмитенту для оплаты, акцепта (согласия на оплату или гарантирования оплаты) или негоциации (покупки);
9) проверка банком-эмитентом полученных документов и (в случае выполнения всех условий аккредитива) перевод суммы платежа экспортеру;
10) дебетирование банком-эмитентом счета импортера;
11) зачисление авизующим банком выручки на счет бенефициара;
12) получение импортером-приказодателем документов от банка- эмитента и вступление во владение товаром.
13) получение импортером- приказодателем документов от банка – эмитента и вступление во владение товаром.
При осуществлении расчетов в аккредитивной форме банки взимают более высокий комиссионный сбор, поскольку она является сложной и сопряжена с большими издержками.
Расчеты в форме аванса, т.е. оплата части стоимости контракта до отгрузки товара, наиболее выгодны экспортеру. Как правило, платеж в форме аванса может достигать до Уз общей суммы контракта. Однако эта форма может применяться только тогда, когда импортер крайне заинтересован в получении товара (в случае, если число продавцов на мировом рынке либо количество товара ограничены или когда экспортер оказывает на него сильное давление, которому импортер не может в силу ряда причин противостоять.
Платеж после отгрузки товара производится покупателем (в случае договоренности продавца и покупателя об использовании такого способа платежа) после получения телеграфного или телексного сообщения от продавца с подробным описанием отгруженных товаров. Если оплата от покупателя не поступает, то экспортер имеет некоторую гарантию, поскольку все необходимые для получения товара документы находятся в его руках. Однако в этом случае возникает проблема реализации СЯ В уженных товаров. Учитывая риск, возникающий при этом способе платежа, он может использоваться преимущественно между фирмами имеющими прочные связи.
При осуществлении расчетов по открытому счету импортер совершает периодические платежи экспортеру после получения товаров. После завершения расчетов производятся окончательная выверка погашение остающейся задолженности. Этот способ расчетов наиболее выгоден для импортера, экспортер же не имеет твердых гарантий обучения оплаты за отгруженные товары. К тому же ему приходится в ряде случаев прибегать к банковскому кредиту. Поэтому платежи по Скрытому счету чаще применяются между деловыми партнерами, связанными тесными хозяйственными отношениями и испытывающими высокую степень доверия друг к другу.
Вопросы по теме лекции:
1. Что такое «экспортная цена на мировом рынке»?
2. В чем отличие «контрактной» цены от «справочной»?
3. Каковы особенности биржевых цен на мировом рынке?
4. Где публикуются статистические внешнеторговые цены >
5. Каковы основные формы расчетов экспортной цены?
